學習對象
【培訓對象】：財務人員;財務、會計經理;其他有關人員
課程目標
【課程簡介】：
如何保證企業人、財、物的安全和完整？
如何確保企業經營信息的客觀、完整？
如何確保企業的制度和經營決策得到有效的實施？
如何提高企業運作效率和投資者回報率？
……

這些正是合理的內部控制系統幫助企業實現的目標。建立內部控制機制，進行風險與危機管理，已經成為企業可持續發展的關鍵。這門課程將為你提供科學、系統的內部控制思路和方法。

課程收益：
◆對內部控制制度有完整而系統的認識
◆掌握內部控制的制定原則
◆結合企業的自身狀況設計控制要點，并建立適合企業自身情況的內部控制系統
◆評價內部控制的效果并進行改進
課程內容
課程大綱：
引言：什么是控制

1.建立內部控制的重要性
◆什么是內部控制
◆內部控制系統涵蓋的范圍
◆企業建立內部控制系統的目的
◆缺乏內部控制而導致的非正常現象列舉
◆內控與公司政策、會計程序

2.部控制中的責任劃分
◆管理層的責任
◆財務（財務管理者）的責任
◆各部門及每位員工的角色定位

3.內部控制的建立程序
◆項目小組的設立與項目管理
◆內部控制的程序設計
◆內部控制的文件設計
◆不同類型企業的內部控制制度

4.重要交易循環的流程控制
◆現金的控制程序
◆存貨的控制程序
◆固定資產的控制程序
◆銷售與信用的控制程序
◆采購與付款的控制程序
每塊程序都將涉及：
目標、關鍵控制點、制度設計、案例分析、失控狀況表現及改善方法

5.控制的控制——從內部審計看內部控制
◆內部審計與內部控制
◆內部審計組織：目的與作用、架構、責任與權利
◆審計內部控制的程序和方法：五階段實施法
◎怎樣開始內部審計
◎如何確定高風險區域
◎如何編制及處置內部審計問卷
◎怎樣撰寫內部審計報告
◎怎樣跟蹤審計實施

6.防范內部舞弊
◆制定公司的紀律守則，建立良好道德操守的風氣
◆培訓員工提高道德操守標準
◆設立投訴渠道
◆財務管理人員經常遇見的道德操守問題
◆道德操守案例與分析